О налоговом вычете по программам добровольного страхования жизни

13% льгота от государства

Вся правда о налоговом вычете по программам добровольного страхования жизни

С 1 января 2015 года вступают в силу изменения, внесенные в часть 1 Налогового кодекса РФ, в соответствии с которыми физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок не менее 5 лет, смогут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных по таким договорам страховых взносов.

Теперь защитить свою жизнь и здоровье близких стало возможно еще на более выгодных условиях - помимо страховой защиты вы получите гарантированную страховую сумму и дополнительный инвестиционный доход*, а также компенсацию 13% уплаченных взносов от государства за ответственное отношение к своему будущему.

Как получить компенсацию 13% от государства?

• Заключите договор добровольного страхования жизни сроком от 5 лет. Если вы уже имеете действующий договор, то просто продолжайте вносить по нему очередные платежи.
• Получите налоговый вычет на сумму уплаченных взносов на страхование жизни за прошедший год, начиная с 2015 года.
• Получите налоговый вычет и в случае, если вы решили проявить заботу о своих близких — детях, родителях, супруге — и оформили накопительный договор в их пользу. Возвратив налоговый вычет по их программе, вы сможете обеспечить страховой защитой и свою жизнь, и здоровье!

Социальный налоговый вычет** дается на сумму, в совокупности не превышающую 120 000 руб. за налоговый период, соответственно максимальный размер возвращаемой суммы - 15 600 рублей в год.

Где получить вычет?

В налоговой инспекции

Для этого по окончании налогового периода обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства и подайте налоговую декларацию, а также документы, подтверждающие расходы на добровольное страхование жизни, в том числе:

• декларацию по форме 3-НДФЛ
• справку с работы о доходах (форма № 2-НДФЛ)
• договор (копия) со страховой компанией
• документ, подтверждающий уплату взносов
• копию документа, подтверждающего ваше родство с тем, в пользу кого вы заключили договор: если это супруг(-а) — свидетельство о браке, если ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве), если мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

У работодателя

Для получения вычета предоставьте работодателю следующие документы:

• заявление в произвольной форме с просьбой предоставить вычет,
• документы, подтверждающие право страхователя на получение социального налогового вычета,
• договор (копия) со страховой компанией

Социальный вычет предоставляется только по доходам, полученным от работодателя, к которому вы обратились за вычетом.
Заявленные к вычету взносы по договору добровольного страхования должны быть удержаны работодателем из заработной платы и перечислены страховой компании. Вычет предоставляется в сумме взносов, удержанных и перечисленных страховой компании с начала года.
В течение налогового периода получать вычет вы можете ежемесячно, до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет 13% от суммы взносов в течении года, но не более 15 600 руб в год. При этом не имеет значения, в каком месяце до истечения налогового периода (года) вы обратитесь к работодателю с соответствующим заявлением.

Выгода на примере***

Женщина 40 лет, приобрела программу долгосрочного страхования жизни «Премиум» сроком на 20 лет. Ее ежегодный взнос составил чуть больше 53 000 рублей.

В результате она получит:

• Защиту своей жизни – на 1 000 000 рублей.
• Защиту здоровья на случай возникновения серьезных заболеваний - в размере 500 000 рублей.
• По окончании срока страхования – гарантированную страховую выплату в размере 1 000 000 рублей. В случае если она решит увеличить страховую сумму или включить функцию «индексация», то сумма страховой выплаты по окончании срока страхования может быть больше.
• По окончании срока страхования – гарантированную страховую выплату в размере 1 000 000 рублей. В случае если она решит увеличить страховую сумму или подключить опцию «индексация», размер страховой выплаты будет больше.
• Дополнительный инвестиционный доход по договору. *
• Возврат 13% от суммы уплаченных страховых взносов в виде предоставления социального налогового вычета в размере 138 593 руб., которые она сможет направить:
- на усиление страховой защиты,
- на увеличение гарантированного капитала,
- на оплату порядка 2-х лет страхования,
- на приобретение страховой защиты для своих близких,
- на другие нужды.

Проконсультироваться по вопросам страхования жизни и здоровья, а также по вопросам получения социального налогового вычета вы можете по телефону (351)777-39-99. Наши финансовые консультанты помогут вам собрать и заполнить все необходимые документы.

* Размер зависит от результатов инвестиционной деятельности страховой компании и принятии страховщиком решения о распределении дополнительного дохода.
** Социальный налоговый вычет может быть предоставлен на суммы, уплаченные за обучение, лечение и медицинские препараты, финансирование будущей пенсии, благотворительные цели или добровольное страхование жизни. П.2 ст 219 НК РФ предусмотрена предельная величина суммы всех понесенных расходов в размере 120000 руб. в год, по которым предоставляется налоговый вычет.
***Информация носит ознакомительный характер.