Налоговый вычет при страховании
27.01.2020

С 1 января 2015 года физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных страховых взносов. Государство возвратит до 13% оплаченных взносов за ответственное отношение к своему будущему и благополучию близких.

Если у Вас есть действующий договор страхования жизни со сроком действия более 5 лет или пенсионного страхования заключенный в свою пользу или пользу близких родственников*(Для договоров страхования жизни близкий родственник – это супруга/супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные или находящиеся под опекой/попечительством).

Для договоров добровольного пенсионного страхования близкий родственник – это супруга/супруг (в том числе вдовец, вдова), родители ( в том числе усыновители), дети-инвалиды (усыновленные или находящиеся под опекой). Ст.219 (, а также Вы получаете доход облагаемый налогом по ставке 13% (Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательство),то Вы можете претендовать на налоговый вычет.

Как получить социальный налоговый вычет по договору страхования жизни?

Способ №1

По окончании календарного года обратитесь в налоговую инспекцию по месту регистрации/прописки. Документы, которые необходимо предоставить в инспекцию:

1.    Декларация по форме 3-НДФЛ. Декларацию можно заполнить в том числе и на сайте ФНС.

2.    Справка о доходах (форма № 2-НДФЛ). Данную справку необходимо получить у вашего работодателя.

3.    Копия договора со страховой компанией. Обязательно приложите копии дополнительных соглашений к договору в случае, если они были заключены.

4.    Копия лицензии страховой компании.

5.    Справка с указанием суммы уплаченных взносов. Справку можно сформировать в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет». Справка формируется за указанный период по оплаченным взносам, то есть указываются все суммы, которые были оплачены страхователем в выбранный период.

6.    Документы, подтверждающие уплату взносов, – банковские выписки, чеки, другие платежные документы.

7.    Если Вы заключили договор в пользу близкого родственника, Вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:

o    супруг(-а) — свидетельство о браке,

o    ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),

o    мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

Как вы можете подать документы в налоговую инспекцию?

o    Лично

o    Через представителя по доверенности

o    Через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте nalog.ru или на портале gosuslugi.ru/.

o    Выслать почтовым отправлением с описью вложений

Способ №2

Налоговый вычет может быть предоставлен до окончания налогового периода при обращении с письменным заявлением к работодателю.

Перед тем, как обратиться к работодателю, Вам необходимо подтвердить свое право на получение вычета. Для этого подайте в налоговый орган письменное заявление по утвержденной форме , и документы:

·         Копию договора со страховой компанией.

·         Копию лицензии страховой компании

·         Документы, подтверждающие уплату взносов, – банковские выписки, чеки, другие платежные документы.

·         Если Вы заключили договор в пользу близкого родственника, Вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:

o    супруг(-а) — свидетельство о браке,

o    ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),

o    мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

В течение 30 дней налоговая инспекция выдаст уведомление о праве на получение социального налогового вычета, которое необходимо представить работодателю вместе с письменным заявлением. На основании него работодатель будет выплачивать заработную плату, не удерживая НДФЛ до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет размера, указанного в подтверждении от налоговой инспекции права на получение социальных налоговых вычетов. Налоговый вычет таким способом предоставляется только в том случае, если размер вашего годового дохода будет достаточен для его предоставления. Социальный вычет предоставляется только по доходам, полученным от работодателя, к которому Вы обратились за вычетом.

Способ №3

Подать заявку онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

О чем стоит помнить?

·         Клиент может получить налоговый вычет в течение трех лет после того, как им были произведены соответствующие оплаты.

·         Налоговый вычет предоставляется по оплатам, произведенным клиентом лично в календарном году, за который подается налоговая декларация.

·         Если Вы оплачиваете договор с периодичными платежами заранее (т.е. вносите предоплату), при оформлении налогового вычета стоит помнить, что вычет будет представлен только на сумму уплаченных взносов, которые на текущий момент подлежали бы оплате согласно договору.

·         В соответствии с действующим законодательством в случае расторжения договора страхования сумма, полученная по социальному налоговому вычету за каждый календарный год, подлежит возврату в государственный бюджет. Если же клиент не воспользовался налоговым вычетом, то при расторжении договора ему необходимо предоставить в страховую компанию справку из налоговой инспекции, которая это подтвердит. В противном случае при выплате выкупной суммы будет удержан НДФЛ.

Для консультации и заключения договора страхования, звоните по телефону в Челябинске: 

(351) 777-39-99

г. Челябинск, ул. Володарского, 9  

Добавить комментарий
Ваше имя:
Ваш e-mail:
Текст комментария:
осталось символов:
Число с картинки: